收到《x银监局监管通报》（豫银监通股字[x]1号）后，分行领导高度重视，对照《公司法》、《证券法》等有关法律法规以及《xxx章程》（“《xx银行x分行公司章程》”）等内部规章制度的规定，李兴智行长就对监管通报所指出的问题，责成相关支行和分行管理部门逐条对照，详细说明情况进行认真落实整改，并通知分行各业务部门要在全行进行横向拉网式全面检查和纵向的系统自身深度自查，对于检查出的问题要严肃处理，绝不迁就姑息任何形成的违规行为，并将认真组织有关部门现场检查整改落实。现将治理专项活动的主要工作及整改情况报告如下：一、解放思想强管理，科学谋划抓机遇。x年，是我国发展进程中极不平凡的一年。我们战胜了罕见的低……查看全文>>
关于开展廉政风险防范内控机制建设的实施意见为进一步加强反腐倡廉制度建设，强化对重点岗位、关键人员权力运行的内部制约和监督，保证权力正确行使，促进党员干部为民、务实、清廉、高效，经研究决定，在学校内部开展廉政风险防范内控机制建设工作。特提出以下意见：一、指导思想开展廉政风险防范内控机制建设工作，要以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，按照改革创新、惩防并举、统筹推进、重在建设的要求，以“预警在先、防范在前”为出发点，以制约和监督权力运行为核心，针对腐败现象易发多发的重点领域、重点部位、重点环节，细致排查廉政风险点，把深化制度建设的要求贯穿于管权、管事、管人的全过程，努……查看全文>>
第一篇：明晰职责强化制约扎实推进内控机制建设督查简报第60期广东省国家税务局办公室二○一○年十二月二十四日工作亮点候选事项实施情况之十七：明晰职责强化制约扎实推进内控机制建设监察室2010年，按照税务总局肖捷局长在全国税务系统党风廉政建设工作会议上提出的“要把内控机制建设作为税收体制建设的重要内容，结合税制、征管、内部行政管理等改革，积极完善内部岗责体系，优化流程，健全制度，强化监督，形成权力层层分解、工作环环相扣、相互联系制约的科学严密的管理链条，从源头和机制上防范腐败风险”的要求，我省国税系统以深入查找和防范-12（四）全面铺开，系统推进。在年初的党风廉政建设工作会议上，明确各市国税局要加……查看全文>>
第一篇：内控规范建设方案海宁卫生学校公文函海宁卫生学校内部控制规范建设实施方案为了认真贯彻党的十八届四中全会通过的《中共中央关于全面推进依法治国若干重大问题的决定》关于“对财政资金分配使用、国有资产监管、政府投资、政府采购、公共资源转让、公共工程建设等权力集中的部门和岗位实行分事行权、分岗设权、分级授权，定期轮岗，强化内部流程控制，防止权力滥用”的精神，整合人事、财务等各方力量，进一步提高风险防范的预见性和内部控制建设的有效性，建立健全科学有效的自我约束和监督体系，强化对内部权力的制约和监督，规范权力运行，根据《海宁市卫生和计划生育局关于下发行政事业单位内部控制建设实施方案的通知》（海卫〔20……查看全文>>
第一篇：xx支行内控评价自查报告2012年内部控制评价自查报告【xx支行业务部】接x邮银发（2012）145号文件，对我支行开展2012年内部控制评价的自查活动，在针对个金业务的会计管理16项中有4项不适用，得分89.5分、中间业务14项中有4项不适用，得分88分、支付渠道17项中有9项不适用，得分80分。现将自查过程中发现问题做以下报告：一、会计管理1、授权管理：（评价编号3.9.3.1）会计人员配备不齐、不合理兼职；2、凭证管理。（评价编号3.9.12.1）重要空白凭证超量领取现象，如开户证实书、特种转账借方凭证、特种转账贷方凭证都超10天用量。3、档案管理。（评价编号3.9.16.1）档……查看全文>>
根据《开展2011年内部控制检查评价的通知》石化股份浙审函[2011]13号，第四内控检查组对零售分公司2010年7月1日至2011年6月30日业务期间的12个内控流程进行检查，控制点总数992个，不适用控制点77个，应执行控制点243个，其中未发生控制点数65个，未执行控制点8个，有效执行控制点170个，控制点有效执行率为95.51%。一、企业内控实施基本情况及检查整体评价（一）内控实施基本情况零售分公司设有内控工作领导小组，由公司总经理李文洪任组长，党委书纪沈永国、副总经理华鹰、潘永升任副组长，各部门负责人、各片区经理任组员。公司内控领导小组办公室设在财务部，财务部经理郭晓玲兼任办公室主任……查看全文>>
公告日期2014-01-30张家港保税科技股份有限公司2013年内部控制评价报告张家港保税科技股份有限公司全体股东：根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2013年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。一、重要声明按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日……查看全文>>
记者。《意见》的出台无论是对注册会计师行业，还是上市公司都是一件大事，请谈谈《意见》出台的背景和意义。答。内部控制是防范企业财务报告错误和舞弊行为的第一道防线，也是保证企业财务报告真实、完整的内在机制。美国安然、世通财务舞弊事件发生后，各国监管机构将监管重心从单纯注重财务报告本身的信息质量，转向财务报告本身信息质量与建立健全财务报告信息质量保证体系并重。在此背景下，美国国会在2002年颁布的《萨班斯—奥克利法案》中，首次提出对“财务报告内部控制”的有效性进行审计的要求。与此相适应，美国公众公司会计监督委员会（pcaob）随后发布审计准则，对会计师事务所执行上市公司财务报告内部控制审计工作进行了……查看全文>>
加强内控机制建设是建立健全惩防体系的重要组成部分，也是落实党风廉政建设责任制的具体措施。国税系统部门内控机制是由各级国税部门的领导班子、职能部门及其工作人员共同参与，通过明确权责分配、规范权力运行程序、强化风险管理、健全规章制度，使权力运行实现分权制衡、流程制约、风险管理、信息化运行，从而在税收管理、税收执法和行政管理各项权力运行中形成内生的制约力的一种管理机制。国税系统担负着筹集财政收入、调节经济和收入分配的重要职责，建立科学有效的权力制约机制，对于保证国家税收稳定增长、建设法治公平的市场环境具有重要意义。近年来，税收工作发生了深刻变化，特别是在当前经济形势复杂多变的情况下，推进国税系统部门……查看全文>>
第一篇：内控委员会职责一、中国银行中国银行风险管理与内部控制委员会是全行授信风险管理和内部控制的研究、审议和决策机构，受行长办公会的委托，审议决定全行授信风险管理政策，制定授信风险管理和内部控制长远目标及工作规划，检查监督风险管理和内部控制执行情况，研究决定有关风险管理和内部控制的重大事项。委员会经行长办公会授权履行以下主要职能：1.分析国际和国内经济金融形势，研究贯彻国家有关经济、金融方针政策和中央银行有关政策制度的措施，研究确定我行授信风险管理与内部控制的基本方针；2.审议中国银行信贷政策、授信业务授权管理办法、授信资产保全政策及其他重大的授信风险管理基本规章制度，经行长办公会批准后实施；……查看全文>>
如何提高综合管控能力成为企业快速发展过程中的迫切需求。这些需求主要体现在：1.满足合规要求，塑造行业标杆，提升公司外部形象；2.强化全员标准化、科学化作业，及时发现并管控企业战略执行过程中的各类衰减；3.业务本身要求有效规避风险，打造良性运行机制，适应业务多元化和规模扩张要求；4.在公司层面、业务流程层面及信息系统层面建立有效的内部控制体系，并持续改进，着力改善整个公司治理环境、提高运营效率，进而增强企业竞争力如今，面向监管的合规型内控正在向面向自身发展的管理型内控转变，越来越多的企业认识到内控系统建设的巨大的价值功能概述：通过建立内控管理信息系统，为企业高管层、内控管理者、内控测试人员、审计……查看全文>>
黄敏江西省萍乡市安源矿财务科摘要。改革开放以来，我国从原本的计划经济时代过渡到市场经济时代，一部分国有企业在经济体制转变的过程中国有资产管理水平还不够优质，国有资产流失现象也偶尔出现，客观上不利于国家对国有资产的管理。因此，建立健全相关制度，完善国有资产管理内控，防止国有资产流失是我们当前需要关注的重点问题。本文从市场经济角度，着重阐述在当前经济形势下我国工业煤矿企业国有资产管理内控存在的问题，完善工业煤矿企业国有资产管理内控的措施等内容。关键词：工业煤矿企业；国有资产管理；内部控制中图分类号：f123文献标识码：a文章编号：1001-828x（2012）08-0076-01一、国有资产管理概……查看全文>>
第一篇：加强内控机制建设全面提升稽查部门廉政建设科学化水平加强内控机制建设全面提升稽查部门廉政建设科学化水平作者：管振安、张建民、李兴茂内部控制是指一个组织为实现自身目标，保证其管理活动的经济性、效率性和规范性，对内部业务流程进行全过程监控而制定和实施一系列政策、程序和措施的过程。而加强内控机制建设是建立健全惩防体系的重要组成部分，也是落实党风廉政建设责任制的深化、具体化和科学化。总局肖捷局长指出：要把部门内控机制建设作为税收体制机制建设的重要内容，结合税制、征管、内部行政管理等改革，积极完善内部岗责体系，优化流程，健全制度，强化监督，形成权力层层分解、工作环环相扣、相互联系制约的科学严密的管……查看全文>>
第一章总则第一条根据依法治税、规范执法的客观要求，立足防范执法风险，着力构建税收执法监督长效机制，提高税收执法水平，制定本实施办法。第二条税收执法内控机制系指国税机关通过科学的流程设臵、全面的制度规范、严密的微机控管、合理的岗责制约、有效的考评追责、严格的整改落实等系统的方法，实现对税收执法行为全方位的控制。第三条税收执法内控机制监控的对象为税收执法行为，包括具体行政执法行为和抽象行政执法行为。第四条税收执法内控机制应遵循有法必依、执法必严、违法必究的原则；坚持事前监督、事中监督与事后监督相结合、监督执法与促进执法相结合、纠正错误与改进工作相结合；达到全面覆盖、人机结合、部门互动、简捷高效、控……查看全文>>
2012-10-1214：47马建礼（查看次数：715）近年来，关注、加强税收执法风险和廉政风险防范工作是各级国税部门和领导干部比较重视的一项工作。加强税收执法风险和廉政风险防范，规避风险，就能有效地构建前期预防、中期监控、后期处置三道防线，实现对权力运行的全过程监督，促进税务系统依法行政和廉政建设的健康发展。本文拟就如何加强税务干部执法风险和廉政风险防范，减少发生违规违纪情形，增强干部自我保护意识，谈点初浅的看法。一、税收执法风险和廉政风险的产生原因税收执法风险就是税务干部在行使税收管理过程中发生的不作为、乱作为、缓作为，从而给纳税人或者当事人造成损害，产生执法过错，形成有法不依、执法不严的……查看全文>>
第一章第二章第三章第四章第五章第六章第七章xxxx（有限合伙）风险控制制度目录总则„„„„„„„„„„„„„„„„„„„2-1风险控制的机构设置„„„„„„„„„„„„„2-1企业风险的种类„„„„„„„„„„„„„„„2-4风险控制的措施„„„„„„„„„„„„„„„2-6内部风险控制制度的内容„„„„„„„„„„„2-8内部风险控制制度的监督和评价„„„„„„„„2-14附则„„„„„„„„„„„„„„„„„„„2-162-0xxxx（有限合伙）风险控制制度第一章总则第一条为保证xxxx（有限合伙）（以下简称“企业”）规范、稳健的运作，防止和减少风险的发生，充分保护基金投资者的合法权益，特……查看全文>>
导原则》的通知【颁布单位】中国证监会【颁布日期】20000406【实施日期】20000406各证券监管办公室、办事处、特派员办事处：为了加强期货经纪公司内部控制，清除管理中的薄弱环节，防范风险，我会制定了《关于加强期货经纪公司内部控制的指导原则》。现印发给你们，请转发辖区内期货经纪公司遵照执行。关于加强期货经纪公司内部控制的指导原则第一章总则第一条为了贯彻落实《期货交易管理暂行条例》和《期货经纪公司管理办法》，进一步规范期货经纪公司，提高期货经纪公司的经营管理水平和抗御风险的能力，保证期货市场的规范发展，特制定本原则。第二条期货经纪公司内部控制制度，是指期货经纪公司为了保证其各项业务的规范运作……查看全文>>
为进一步规范税收执法行为，提升税收执法质效，保障税收职能的充分实现和执法安全稳定，有效防范和降低税收执法风险，切实提高依法治税和纳税服务水平，根据省局《关于构建和谐地税的意见》（鲁地税发〔2009〕9号）的工作要求，并结合我市实际，提出如下实施意见：一、、构建和谐地税的指导思想、工作目标和基本原则（一）指导思想。今后一个时期我市地税系统内控机制建设的指导思想是：以邓小平理论、“三个代表”重要思想和科学发展观为指导，按照省局《关于构建和谐地税的意见》工作要求，根据地税系统执法的性质和特点，从强化内部管理入手，以风险管理为中心环节，以各个部门协调运作为纽带，以自我完善为特征，以纳税服务为动力，以量……查看全文>>
第一篇：建立法务内控制度防范商业贿赂风险建立法务内控制度防范商业贿赂风险[时间：2012-5-716：11：06查看次数：148]2011年，三一重工（600031）、巨龙管业（002619）、美达股份（000782）等多家上市公司陷入贿赂门的丑闻。近期，沃尔玛被披露通过行贿以取得在墨西哥的开店许可，同样的行贿丑闻也曾发生在中国昆明；而“雅芳”、“大摩”、“耐克”等商业贿赂门案件，严重曝露出商业贿赂对中国经济肌体的侵蚀日益深入，“商业贿赂”一词正逐渐成为人们关注的焦点。商业贿赂是指以排斥竞争对手为目的，为争取交易机会，在帐外暗中给予交易对方有关人员和能够影响交易的其他相关人员以财物或其他好处的……查看全文>>
为进一步提高农村合作金融机构员工执行规章制度的自觉性，强化管理及操作人员合规意识，建立良好的道德诚信标准，增强内部控制及风险防范能力，创建农村信用社良好的合规文化。肃南县联社按照省、市银监部门和上级主管部门的统一安排部署，结合肃南县信用社实际情况，从6月份开始，在全县信用社系统范围内开展了内控和案防制度执行年活动。开展这次活动的目的，就是要帮助员工树立正确的价值观，找准工作立足点，增强合规管理、合规经营意识；切实提高员工业务素质和执行制度的自觉性，增强识别风险和控制会计风险的能力，切实规范操作行为，有效遏制违规违纪问题和案件的发生，树立农村信用社改革发展的信心，增强维护农村信用社利益的责任心和……查看全文>>
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